被罚110万!大额罚单砸中瑞华所 逐一申辩却均被驳斥

作者: admin 分类: 平台动态,平台曝光,网贷新闻,行业观点 发布时间: 2019-08-28 08:00

继康德新诈骗案卷入事件后,深圳市证监局于8月27日宣布对瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“瑞士研究所”)的行政处罚决定,作为瑞华审计的零七号股票(现称新商品)发布了不恰当的审计报告意见,并未在2014年财务报表中勤勉地履行职责。深圳证监局责令瑞华纠正此案并没收该公司2014年度报告审计业务收入59.万元,罚款55万元,共计110万元。

深圳证监局网站行政处罚决定截图显示,2014年期间,存在外部借款披露和未按要求披露诉讼事项等违法事实,导致信息披露重大遗漏。 2015年12月,中国证券监督管理委员会发布《行政处罚决定书》([2015]第91号),对股份和负责人员实施行政处罚。瑞华负责审计零七股2014年度财务报表,营业费为55万元。 2015年4月28日,瑞华发布了一份无保留意见的审计报告。

深圳证监局认为,瑞华有六项违法事实。首先,风险评估程序没有得到充分和适当的实施。其次,预付款审计程序没有得到充分和适当的实施。第三,不对银行账户进行全面审计。四是审计证据之间没有明显的异常;第五是对零七股的2014年财务报表发布不适当的审计报告;第六部分在审计零七股的2014年度报告时并不勤勉。

值得注意的是,深圳证监局举行了两次听证会,瑞华对上述六项违法事实作了陈述和抗辩,但深圳证监局均予以驳回。

深圳证监局认为,瑞华的上述行为违反了《中华人民共和国证券法》第173条(以下简称《证券法》)关于证券发行,上市,交易等证券业务活动的生产。审计报告,资产评估报告,财务咨询报告,信用评级报告或法律意见书应当尽职调查,核实和核实其所依据的文件和文件的真实性,准确性和完整性。瑞华的相关行为构成了“证券服务机构违反本法规定或依法制定的业务规则”的行为,如第226条所述。瑞华是非法活动的责任方。因此,决定对瑞华案进行纠正,齐齐股份2014年度报告审计业务收入被没收55万元,并处以55万元罚款。

此前,由于康德新的财务欺诈的影响,瑞华被证券期货委员会调查,并参与了大量的IPO和再融资项目。据媒体报道,在人民币18亿元的富仁药业基金进入未知和华泽钴镍审计报告后,瑞华研究所也难以摆脱。

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